Programma 5 | Organisatie en Financiën van Breda

€ 89 mln

€ 378 mln

Onze ambitie

Samen met inwoners, ondernemers en maatschappelijke partners werken we aan Breda, samen maken we Breda mogelijk. Vanuit Bedrijfsvoering zorgen we voor het juiste fundament door enerzijds de gewone dingen buitengewoon goed te doen en anderzijds door proactief in te spelen op opgaven die ontstaan, doordat de wereld in beweging is. De 'basis op orde brengen’ door te voorzien in de behoefte van vandaag en ‘de plus organiseren’ op basis van de behoeften van morgen.

'Bedrijfsvoering maakt mogelijk' realiseren we door voortdurend te kijken hoe we onze organisatie in totaliteit ondersteunen. Daarbij zetten we de opgaven uit de stad centraal.

We bereiken deze ambitie door te investeren in vier sporen en aan te sluiten bij bestaande projecten als Top Dienstverlening (zie programma 4, De basis op orde), de doorontwikkeling van ons communicatiebeleid en de regionale samenwerking. De sporen zijn:
1. Great place to work;
2. Fitte Financiën;
3. Data maakt mogelijk;
4. Slim organiseren van de Bedrijfsvoering.

Wat is de uitdaging

"Mandje van indicatoren"

Externe ontwikkelingen

Gemeenten moeten steeds inspelen op ontwikkelingen, om de verbinding met de stad niet te missen. Op dit moment hebben vooral steeds verdergaande digitalisering van de maatschappij, het toenemend gebruik van open data, de ontwikkelingen in het sociaal domein en de Omgevingswet effecten op de organisatie en haar bedrijfsvoering.

Thema's

Een toekomstbestendige organisatie

Wat willen we bereiken?

Bedrijfsvoering maakt mogelijk realiseren langs vier sporen, dit zijn:

1. Organisatie in ontwikkeling - Great place to work.
Alle ontwikkelingen vragen om een wendbare gemeentelijke organisatie. De gewenste flexibiliteit verlangt van individuele medewerkers ondernemend werknemerschap en dat ze zich blijven ontwikkelen. Hierin gaan we steeds op zoek naar de juiste match tussen de werkzaamheden en klussen enerzijds en de kennis en competenties van medewerkers anderzijds. Daarbij werken we aan een toekomstbestendige moderne organisatie, waarin ook nieuwe talenten de kans krijgen om aan de opgaven van Breda te werken.

2. Fitte financiën - “Van een dichte schakelkast naar een open vitrine”.
Onze financiën zijn transparant; experimenten zoals Breda Begroot leren dat hierover informeren leidt tot begrip van inwoners. Begrip voor afwegingen die worden gemaakt en de wil om zaken zelf aan te pakken. Eigenaarschap wordt zo overgenomen.

3. Data maakt mogelijk - Op naar een digitale en data gedreven gemeente.
Het is van belang dat mensen die binnen en buiten de organisatie bezig zijn met de opgaven van de stad data/informatie beschikbaar hebben voor handelen en besluitvorming op operationeel, tactisch en strategisch niveau. Om dit dynamische en organische vraagstuk verder vorm te geven, steken we in op twee niveaus: versterken van het fundament en innoveren.

4. Slim organiseren van de bedrijfsvoering.
Het zo effectief mogelijk organiseren van de bedrijfsvoering passend bij de opgaven die we hebben als stad en organisatie. Daarnaast een bedrijfsvoering die een duidelijke toegevoegde waarde heeft voor haar klanten bij het realiseren van de opgaven. Een bedrijfsvoering die soepel meebeweegt met de klanten als de opgaven veranderen. Dit doen we vanuit de volgende basisgedachte: Sober in de basis, maar goed geregeld om ruimte te creëren voor (flexibele) pro-actieve inzet vanuit Bedrijfsvoering.

Wat gaan we ervoor doen?

1. Great place to work.
Het flexibel kunnen inspelen op maatschappelijke effecten, technologische ontwikkelingen en veranderende wetgeving vragen een andere manier van organiseren, een houdings- en gedragsverandering en een andere manier van sturen. Het vraagt van medewerkers een open houding, lef, vertrouwen en bereidheid tot co-creatie met partijen in de stad en in de regio. We ontwikkelen een aanpak die innovatief is voor gemeenten, die de waarom/waartoe als vertrekpunt neemt, denkkracht van teams benut, teams inspireert, begeleidt in het zich verbinden, ontwikkelen en werkelijk creatief vernieuwen. Uiteraard maken we hierbij gebruik van de instroom van nieuwe krachten/jeugd.

2. Fitte financiën - “Van een dichte schakelkast naar een open vitrine”.
Bij deze begroting werken we het flexibel aanwendbaar deel van ons begrotingsvolume verder uit. Dit is een eerste stap in het inzichtelijk maken van de verbinding tussen maatschappelijke opgaven en bestuurlijke opdrachten. Dit biedt de mogelijkheid om hier flexibel mee om te gaan en keuzes te maken.
Deze keuzes vragen een verhoging van het wendbaarheid van de organisatie (in relatie met spoor 1: A great place to work). Met Fitte Financiën wordt de inrichting eenvoudiger en de administratieve lasten worden beperkt.

3. Data maakt mogelijk.
We pakken de twee niveau's binnen deze pijler in samenhang op; enerzijds versterken we de basis en anderzijds vernieuwen we. De kern hierbij is leren door te doen. Durven te experimenteren. Als organisatie werken we als een netwerk en sturen we talent gericht aan. Doen wat nodig is. Hierbij besteden we de impuls uit het bestuursakkoord van twee miljoen (2017 1 mln -2018 1 mln) onder andere aan:

• Data-experimenten: pilots uitvoeren met open data en big data.
• Zaaksysteem: doorontwikkeling van zaakgericht werken. Een zaak is bijv. een vergunning aanvragen.
• Scannen bouwdossiers: minder opslagruimte nodig en betere toegankelijkheid van bouwdossiers.
• Privacy en security: maatregelen op gebied van informatieveiligheid die nodig zijn om op verantwoord wijze data intensief te kunnen gebruiken.
• Realisatie datawarehouse ten behoeve van een goed databeheer: dit is een voorziening voor hert opslaan van datasets op een eenduidige en verantwoorde wijze.
• Impuls geo-informatie: gebruikers voegen zelf op eenvoudige wijze informatie aan kaarten toe.

4. Organisatie van de bedrijfsvoering.
De basis moet sober, maar goed geregeld zijn om ruimte te creëren voor (flexibele) proactieve inzet. Naast de vier organisatieprincipes (één organisatie, flexibiliteit, doelmatige bedrijfsvoering, ondernemend werknemerschap) en oog voor sturing en verantwoording fungeren een aantal vragen als leidraad. Bijvoorbeeld: Wat is er nodig? Waarom en voor wie voeren we de werkzaamheden uit? Welk niveau van dienstverlening leveren we? Voeren we de werkzaamheden zelf uit of laten we ze extern uitvoeren? Deze vragen werken we uit.

Online Strategie.
We zetten in op daadwerkelijk luisteren naar de behoefte van de stad in plaats van traditioneel zenden of ‘denken te weten wat de stad wil’. Dit doen we door het ontwikkelen van een website met focus op toptaken. Dat maakt het online contact en online regelen met de gemeente makkelijker. Microsites geven aandacht aan langlopende projecten met impact en participatie, zoals ViaBreda. We zetten in op zes krachtige kernaccounts op Facebook, Twitter, Instagram, Pinterest, YouTube en LinkedIn.

Wat is de uitdaging?

(Percentage medewerkers geplaatst op interne vacatures)

Bron indicator: Vensters voor bedrijfsvoering
Meeteenheid: %

	Jaarstukken 2015	Realisatie 2016	Begroting 2017	Begroting 2018	Begroting 2019	Begroting 2020
			4,1%

(Externe inhuur en tijdelijke aanstellingen ten opzichte van het vast aantal fte)

Bron indicator: Vensters voor bedrijfsvoering
Meeteenheid: %

	Jaarstukken 2015	Realisatie 2016	Begroting 2017	Begroting 2018	Begroting 2019	Begroting 2020
			Zie opmerking

Opmerking: De streefwaarde is het gemiddelde van de 100.000+ gemeenten uit Vensters Voor Bedrijfsvoering. Deze waarde komt uiterlijk in december 2016 beschikbaar.

Achterliggende documenten

Maand / Jaar	Kaderstellend / Rapporterend / Evaluerend	Document
2016	Kaderstellend	Voorjaarsnota 2016
2016	Kaderstellend	Mandaatbesluit 2016

Gerelateerde producten

Risico's

Het Servicebedrijf levert diensten aan externe organisaties. Voor een aantal van deze partijen loopt de contractperiode af. Er is nog geen zekerheid over continuering van deze contracten.

Wat gaan we er voor doen?

Voor de kosten van de bedrijfsvoering wordt onderscheid gemaakt tussen het primaire proces en overhead. De bedrijfsvoeringskosten voor het primaire proces worden verantwoord bij de producten binnen de in de begroting opgenomen programma's en thema's. Vanaf de Begroting 2017 geldt op basis van de richtlijnen 'Besluit Begroting en Verantwoording' (BBV) de landelijke verplichting om alle kosten voor de overhead afzonderlijk binnen dit product op te nemen.

Binnen het programma 'Organisatie en financiën' wordt wel de totale formatie in aantallen fte`s beheerd.

Waarover gaan we rapporteren/verantwoorden?

Overhead

(Alle kosten die samenhangen met de sturing en ondersteuning van de medewerkers in het primaire proces als percentage van de totale lasten)

Uitdaging	2015	2016	2017	2018	2019	2020
			Zie opmerking

Opmerking: De streefwaarde is het gemiddelde van de 100.000+ gemeenten uit Vensters Voor Bedrijfsvoering. Deze waarde komt uiterlijk in december 2016 beschikbaar.

Lasten en baten van dit product

( bedragen x € 1.000 )

	Jaarrekening 2015	Begroting 2016	Begroting 2017	Begroting 2018	Begroting 2019	Begroting 2020
Lasten	14.907	19.228	58.419	50.926	50.954	50.930
Baten	365	2.278	2.606	2.606	2.606	2.606
Saldo	14.542	16.951	55.813	48.320	48.348	48.324

Wat gaan we er voor doen?

Het totaal van de bedrijfsvoering inclusief overhead. In de begroting worden alle kosten verdeeld. Uitgangspunt van de richtlijnen 'Besluit Begroting en Verantwoording' (BBV) is om kosten zoveel als mogelijk (primair) aan de producten toe te rekenen. De overige posten worden verantwoord als 'overhead'.

Waarover gaan we rapporteren/verantwoorden?

Formatie

(Formatie in Fte per 1.000 inwoners)

Uitdaging	2015	2016	2017	2018	2019	2020
			Zie opmerking

Opmerking: De streefwaarde is het gemiddelde van de 100.000+ gemeenten uit Vensters Voor Bedrijfsvoering. Deze waarde komt uiterlijk in december 2016 beschikbaar.

Bezetting

(Fte per 1.000 inwoners)

Uitdaging	2015	2016	2017	2018	2019	2020
			Zie opmerking

Opmerking: De streefwaarde is het gemiddelde van de 100.000+ gemeenten uit Vensters Voor Bedrijfsvoering. Deze waarde komt uiterlijk in december 2016 beschikbaar.

Apparaatskosten

(Kosten per inwoner)

Uitdaging	2015	2016	2017	2018	2019	2020
			Zie opmerking

Opmerking: De streefwaarde is het gemiddelde van de 100.000+ gemeenten uit Vensters Voor Bedrijfsvoering. Deze waarde komt uiterlijk in december 2016 beschikbaar.

Externe inhuur in %

(Kosten als % van de totale loonsom )

Uitdaging	2015	2016	2017	2018	2019	2020
			Zie opmerking

Opmerking: De streefwaarde is het gemiddelde van de 100.000+ gemeenten uit Vensters Voor Bedrijfsvoering. Deze waarde komt uiterlijk in december 2016 beschikbaar.

Externe inhuur in bedrag

(Totale kosten van inhuur externen)

Uitdaging	2015	2016	2017	2018	2019	2020
			Zie opmerking

Opmerking: De streefwaarde is het gemiddelde van de 100.000+ gemeenten uit Vensters Voor Bedrijfsvoering. Deze waarde komt uiterlijk in december 2016 beschikbaar.

Afgeronde verbetertrajecten

(Aantal processen dat verbeterd is met behulp van een Lean (Six Sigma)traject )

Ziekteverzuim

(De verzuimde dagen gedeeld door het aantal beschikbare dagen in een jaar, gecorrigeerd voor deeltijdwerkers en exclusief zwangerschaps- en bevallingsverlof )

Uitdaging	2015	2016	2017	2018	2019	2020
		4,5%	4,5%

Norm in 2016 vastgesteld door het College.

Lasten en baten van dit product

( bedragen x € 1.000 )

	Jaarrekening 2015	Begroting 2016	Begroting 2017	Begroting 2018	Begroting 2019	Begroting 2020
Lasten	299	-1.325	-284	-207	-362	-367
Baten	190	60	2.361	-4.482	-4.482	-4.482
Saldo	108	-1.385	-2.645	4.274	4.119	4.114

Solide financiën: (financieel gezond)

Wat willen we bereiken?

De meerjarenbegroting is structureel sluitend, er is voldoende weerstandsvermogen en we zorgen voor voldoende investeringscapaciteit. Het weerstandsvermogen is toereikend om de risico`s te dekken.

Inzicht in de financiële positie en het financiële proces is helder en toegankelijk.

Een voorspelbare woonlastendruk die zich gelijkmatig ontwikkelt.

Wat gaan we ervoor doen?

Wij zorgen dat in twee jaar (Begroting 2018) inzichtelijk gemaakt wordt hoe de maatschappelijke opgaven van onze gemeente en organisatie zich verbinden met de bestuurlijke opdrachten. Hierbij wordt transparant gemaakt hoe gelden aanwendbaar zijn bij andere keuzes en andere prioritering door het bestuur.

Wij willen in samenspraak met de gemeenteraad vanaf najaar 2016 verder verkennen hoe we de flexibilisering nader vorm en inhoud gaan geven.
Dit binnen een solide en toereikende financiële positie.

Wij koppelen deze uitdaging aan een eenduidige en duidelijke basis. We komen tot een strategische financiële planning gebaseerd op beleid/inhoud en prognoses/scenario-denken en de wijze van sturing van de organisatie. De administratieve organisatie wordt eenvoudiger/slimmer door de klant (bestuur, directeuren, budgethouders) centraal te stellen. We doen alleen de registraties die bijdragen aan het goed bedienen van de klanten.

Wat is de uitdaging?

Financiële kengetallen

()

Bron indicator:
Meeteenheid:

	Jaarstukken 2015	Realisatie 2016	Begroting 2017	Begroting 2018	Begroting 2019	Begroting 2020

De landelijk verplichte financiële kengetallen zijn volgens voorschrift opgenomen in de paragraaf risicomanagement en weerstandsvermogen.

Achterliggende documenten

Maand / Jaar	Kaderstellend / Rapporterend / Evaluerend	Document
2016	Kaderstellend	Begroting 2016
2016	Kaderstellend	Financiële verordening 2016

Gerelateerde producten

Risico's

	Jaarrekening 2015	Begroting 2016	Begroting 2017	Begroting 2018	Begroting 2019	Begroting 2020
Lasten	0	0	0	0	0	0
Baten	0	0	0	0	0	0
Saldo	0	0	0	0	0	0

Financiën

(bedragen x € 1.000)

Thema	Jaarrekening 2015	Begroting 2016	Begroting 2017	Begroting 2018	Begroting 2019	Begroting 2020
Lasten
Een toekomstbestendige organisatie	15.205	17.903	73.138	73.247	73.133	73.104
Solide financiën	4.716	6.939	25.741	31.319	34.396	35.332
Totaal lasten	19.922	24.842	98.879	104.565	107.529	108.436
Baten
Een toekomstbestendige organisatie	556	2.338	19.970	20.652	20.666	20.666
Solide financiën	355.348	357.370	369.196	372.299	375.057	378.318
Totaal baten	355.904	359.708	389.166	392.951	395.722	398.984
Mutaties in reserves
Stortingen	13.337	7.981	5.235	5.525	8.175	8.175
Onttrekkingen	9.198	17.148	3.789	2.937	2.017	1.422
Totaal reserves	4.139	-9.168	1.446	2.588	6.158	6.753
Totaal ten laste van de algemene middelen	-331.844	-344.034	-288.841	-285.798	-282.036	-283.795

Relevante afwijkingen ten opzichte van vorig begrotingsjaar

Vanaf 2017 worden de lasten en baten voor overhead voor de gehele organisatie verantwoordt in de thema's Toekomstbestendige organisatie. Tegenover de hogere lasten in dit thema staan lagere lasten bij de andere programma's.
In het thema Solide financiën zijn vanaf de 2017 de lasten en baten van de treasuryfunctie opgenomen in plaats van een gesaldeerd resultaat.

Deze gewijzigde presentatie verklaart de wijzigingen ten opzichte van 2016.

Mutaties in reserves

(bedragen x € 1 miljoen)
	Stand op	Mutaties in	Stand op
Reserves	1-1-2017	2017	31-12-2017
Algemene reserve	80.480	4.566	85.046
Begrotingsbeeld	3.517	-1.120	2.397
Exploitatiereserve	2.975	-	2.975
Investeringsreserve	17.504	-2.000	15.504
Totaal reserves	104.476	1.446	105.922

Mutaties in voorzieningen

(bedragen x € 1 miljoen)
	Stand op	Mutaties in	Stand op
Voorzieningen	1-1-2017	2017	31-12-2017
Centrale personeelsvoorziening	1.532	-729	803
Voorziening wet AppA	8.766	-365	8.401
Totaal voorzieningen	10.298	-1.094	9.204

Investeringen

(bedragen x € 1.000)
Investeringen in dit programma	Lopend krediet in	Nog te voteren in	Totaal beschikbaar in	Geraamde uitgaven	Geraamde uitgaven	Geraamde uitgaven	Geraamde uitgaven
	1-1-2017	2017	2017	2017	2018	2019	2020
Bedrijfsmiddelen Dienstverlening	963	1.863	2.826	1.863	0	0	0
Bedrijfsmiddelen Servicebedrijf	2.008	1.000	3.008	1.210	210	0	0
Bedrijfsmiddelen beheer	1.696	2.525	4.221	2.607	0	0	0
Bedrijfsmiddelen ATEA	0	900	900	900	0	0	0
Reservering nog in te vullen	0	3.850	3.850	3.850	0	0	0
Totaal	4.667	10.138	14.805	10.430	210	0	0

Verbonden partijen

Algemene informatie

Programma: 5. Organisatie en financiën in Breda
Thema: 5.2 Solide financiën
URL: Enexis
Verantwoordelijk bestuurder: Paul de Beer
Bestuurlijk vervanger: Alfred Arbouw
Belang Breda in verbonden partij in %: 0
Soort verbonden partij: Vennootschappen en coöperaties

Bijdrage verbonden partij aan programma

Het instandhouden, beheren, exploiteren en uitbreiden van distributie en transportnetten. Het distribueren en het transporteren van energie. Het uitvoeren van alle taken die ingevolge de Elektriciteitwet 1998 en Gaswet zijn toebedeeld aan een netbeheerder zoals daarin bedoeld.

Bijzondere ontwikkelingen bij de verbonden partij

Essent heeft zich in 2009 gesplitst in een productie-leveringsbedrijf en in een netwerkbedrijf. Het productie-leveringsbedrijf is verkocht aan Rheinisch-westfälisches Elektrizitätswerk (RWE). Het leveringsbedrijf ENEXIS BV blijft in handen van de voormalige aandeelhouders van Essent. Ten behoeve van het splitsingsproces zijn nog zes BV’s opgericht die een rol hebben in het totale verkoopproces, de zogenaamde Special Purpose Vehicle (SPV’s). Deze zijn niet afzonderlijk in de paragraaf verbonden partijen opgenomen, ze worden in de komende jaren geliquideerd nadat de overeengekomen rechten en plichten zijn ingevuld. De afwikkeling van deze vennootschappen kan leiden tot eenmalige opbrengsten voor de gemeente. Deze SPV ’s zijn: Vordering op ENEXIS BV, Verkoop vennootschap BV, Essent Milieu Holding NV (later Attero genoemd), Publiek belang Elektriciteitsproductie BV, CBL Vennootschap BV, Claim Staat vennootschap BV. In 2010 is daar de Stichting Essent Sustainability Development bijgekomen. Deze stichting ziet toe op nakoming van de afspraken met RWE inzake de investeringen in duurzame energie.

De belangrijkste risico's bij de verbonden partij

Continuïteit interne IT, veroudering net en Wet en regelgeving.

Financiële informatie

(bedragen x €1,000)

		2015	2016	2017
Financiële bijdrage	aan Breda	69	18	18
Eigen vermogen		3,607,700	3,706,000	3,806,000
Vreemd vermogen		3,472,700	3,700,000	3,800,000
Resultaat voor bestemming		223,100	200,000	200,000
Weerstandsvermogen
Netto schuldquote in %
Solvabiliteit in %		51	50	50

Algemene informatie

Programma: 5. Organisatie en financiën in Breda
Thema: 5.2 Solide financiën
URL: (Brabantwater)
Verantwoordelijk bestuurder: Paul de Beer
Bestuurlijk vervanger: Paul de Beer
Belang Breda in verbonden partij in %: 9
Soort verbonden partij: Vennootschappen en coöperaties

Bijdrage verbonden partij aan programma

Brabant Water is belast met de winning, productie en distributie van drink- en industriewater in de provincie Noord-Brabant.

Bijzondere ontwikkelingen bij de verbonden partij

Het Rijk heeft besloten dat op 1 juni 2007 het verzorgingsgebied van de Tilburgse Waterleiding Maatschappij N.V. (TWM) overgaat naar Brabant Water. Over de overdrachtswaarde, te betalen aan de gemeente Tilburg en Goirle, zijn partijen het niet eens. De rechter moet hierover nog een uitspraak doen. Na de uitspraak zullen partijen geïnformeerd worden over de vervolgstappen.

De belangrijkste risico's bij de verbonden partij

De kwaliteit van het grondwater, de veroudering van het netwerk, informatie- en fysieke beveiliging.

Financiële informatie

(bedragen x €1,000)

		2015	2016	2017
Financiële bijdrage	aan Breda	0	0	0
Eigen vermogen		524,500	524,540	524,580
Vreemd vermogen		397,300	397,300	397,300
Resultaat voor bestemming		40,700	40,700	40,700
Weerstandsvermogen		524,500	524,540	524,580
Netto schuldquote in %
Solvabiliteit in %		54	54	54

Algemene informatie

Programma: 5. Organisatie en financiën in Breda
Thema: 5.2 Solide financiën
URL: (BNG)
Verantwoordelijk bestuurder: Paul de Beer
Bestuurlijk vervanger: Alfred Arbouw
Belang Breda in verbonden partij in %: 0
Soort verbonden partij: Vennootschappen en coöperaties

Bijdrage verbonden partij aan programma

De BNG Bank is de bank van en voor overheden en instellingen voor het maatschappelijk belang. Met gespecialiseerde financiële dienstverlening draagt BNG Bank bij aan zo laag mogelijke kosten van maatschappelijke voorzieningen voor de burger. De aandelen van de BNG Bank zijn voor de helft in handen van de Staat, de andere helft is geplaatst bij gemeenten, provincies en een hoogheemraadschap.

Bijzondere ontwikkelingen bij de verbonden partij

Het percentage van de uit te keren winst is per 2011 verlaagd naar 25%. Daarmee wordt meer winst aan het eigen vermogen van de BNG Bank toegevoegd. Dit is noodzakelijk om in 2018 te voldoen aan de nieuwe kapitaaleisen van de Bank of International Settlements (Basel III). De kapitaaleisen zijn hoger, de liquiditeitseisen zijn strenger en de leverage (hefboomwerking) wordt verder beperkt. Mede door de plaatsing van hybride kapitaal heeft de BNG Bank haar eigen vermogen en balans verstevigd.

De belangrijkste risico's bij de verbonden partij

Grootste risico's voor de bank zijn het debiteurenrisico en de ICT. Daarnaast legt de toenemende regelgeving een forse druk op de organisatie.

Financiële informatie

(bedragen x €1,000)

		2015	2016	2017
Financiële bijdrage	aan Breda	147	150	150
Eigen vermogen		4,163,000	4,163,000	4,163,000
Vreemd vermogen		1,498,910	1,498,910	1,498,905
Resultaat voor bestemming		226,000	226,000	226,000
Weerstandsvermogen		4,163,000	4,163,000	4,163,000
Netto schuldquote in %
Solvabiliteit in %

Algemene informatie

Programma: 5. Organisatie en financiën in Breda
Thema: 5.2 Solide financiën
URL: (BWB)
Verantwoordelijk bestuurder: Paul de Beer
Bestuurlijk vervanger: Alfred Arbouw
Belang Breda in verbonden partij in %:
Soort verbonden partij: Gemeenschappelijke regeling

Bijdrage verbonden partij aan programma

De BWB verzorgt de heffing en inning van de bij wege van aanslag geheven algemene belastingen voor de Gemeente Breda. Zij verzorgt eveneens de beleidsadvisering op het gebied van de gemeentelijke heffingen. De gemeente is vertegenwoordigd in het Algemeen Bestuur van de BWB. Breda is eveneens vertegenwoordigd in het Dagelijks Bestuur.

Bijzondere ontwikkelingen bij de verbonden partij

- Landelijke ontwikkelingen mogelijke verschuivingen van het belastinggebied van Rijk naar Gemeenten; - Blijvende optimalisatie van interne bedrijfsvoering en de integrale belastingapplicatie.

De belangrijkste risico's bij de verbonden partij

- Realisatie kostenreductie; - Ontwikkeling belastingapplicatie.

Financiële informatie

(bedragen x €1,000)

		2015	2016	2017
Financiële bijdrage	van Breda	1,115	1,047	1,027
Eigen vermogen		406	-154	0
Vreemd vermogen		1,180	1,660	970
Resultaat voor bestemming		406	0	0
Weerstandsvermogen
Netto schuldquote in %		100	100	100
Solvabiliteit in %		0	0	0